Правовые режимы банковской деятельности
банков, в отношении Банка России не
применяется банковское регулирование, за
исключением случаев, установленных
вышеуказанным законом.
Анализ
правового режима деятельности
Центрального банка Российской Федерации
требует дальнейшей разработки, что не
является целью данной работы.
На
основании вышеизложенного можно сделать
вывод, что наиболее эффективным средством
реализации данного правового режима
является принятие отдельных законов,
регулирующих деятельность конкретных
кредитных организаций, обладающих особым
правовым статусом.
Правовой режим
деятельности проблемных банков
Правовой
режим деятельности банков, отнесенных к
категории проблемных, значительно
отличается от общего правового режима
банковской деятельности. Также этот режим
отличается от специального правового
режима деятельности отдельных кредитных
организаций, поскольку как особый порядок
регулирования может в той или иной степени
распространяться на все субъекты
банковской системы при наличии
соответствующих оснований, а специальный
правовой режим представляет собой особый
порядок регулирования деятельности
конкретных кредитных организаций.
Специальной целью данного правового
режима, на наш взгляд, является минимизация
рисков от деятельности кредитной
организации, отнесенной к категории
проблемных, путем ограничения отдельных
видов ее деятельности, воздействие на
кредитную организацию с целью
восстановления ее платежеспособности,
предотвращения несостоятельности
(банкротства), при необходимости
осуществления антикризисного управления и
процедуры банкротства.
Прежде всего,
если для общего режима банковской
деятельности основополагающим принципом
является независимость банковской
деятельности от органов государственной
власти и управления, в том числе и от
вмешательства в оперативную деятельность
Банка России, то правовой режим
деятельности проблемных банков
предусматривает гораздо более интенсивный
контроль за деятельностью и ограничение
самостоятельности вплоть до полного
отстранения исполнительных органов
проблемного банка от руководства текущей
деятельностью, увеличение объема
применения принудительных мер воздействия,
возникновения дополнительных обязанностей
банка по проведению финансового
оздоровления и иных процедур по
предупреждению банкротства.
Кроме того,
неудовлетворительное финансовое состояние
банков влечет ограничение круга
совершаемых операций (на основании
законодательства, а также индивидуально -
правовых актов) и сужение правоспособности,
а также ряд иных правовых последствий.
Правовой режим деятельности проблемных
банков складывается из следующих
элементов: критерии определения статуса
проблемных банков, специфика статуса,
осуществление банковской деятельности,
специфика применяемых принудительных мер
воздействия.
Критерии отнесения банков
к категории проблемных сформулированы в
письме Банка России от 28 мая 1997 г. N 457 "О
критериях определения финансового
состояния банков" <*>.
--------------------------------
<*> Вестник Банка
России. 1998. N 22 от 08.04.98.
В категории
"Проблемные банки" выделяются две группы: 3 и
4.
Группа 3. Банки, испытывающие
серьезные финансовые трудности. Данная
группа характеризуется тем, что проблемы,
возникающие в деятельности банка, носят
выраженный характер. Существует реальная
угроза интересам кредиторов, клиентов и
участников банка.
К третьей группе
относятся банки, имеющие как минимум один
из перечисленных ниже признаков: наличие на
анализируемую отчетную дату неоплаченных
платежных и других расчетных документов
клиентов и банка в связи с отсутствием
средств на корреспондентском счете банка
от 4 до 30 дней подряд; снижение абсолютной
величины собственных средств (капитала)
банка на 10% и более против их максимального
значения за последние двенадцать месяцев
функционирования банка, но не ниже уровня
фактически оплаченного уставного капитала;
выявление серьезных недостатков в
бухгалтерском учете и отчетности
(значительное завышение либо занижение
финансового результата, завышение величины
капитала, заведомо неправильная
классификация кредитов и т.д.);
непредставление на текущую отчетную дату
(представление с задержкой на 5 рабочих дней
и более) требуемых форм отчетности, если
аналогичные нарушения не допускались в
течение последних пяти месяцев,
предшествующих анализируемой дате.
Группа 4. Банки, находящиеся в критическом
финансовом положении. К данной категории
относятся банки, проблемы в которых
приобрели наиболее острый и/или затяжной
характер.
К четвертой группе относятся
банки, имеющие как минимум один из
перечисленных ниже признаков: наличие на
анализируемую отчетную дату неоплаченных
платежных и других расчетных документов
клиентов и банка в связи с отсутствием
средств на корсчете свыше 30 дней подряд;
снижение абсолютной величины собственных
средств (капитала) банка до уровня ниже
размера фактически оплаченного уставного
капитала; повторное выявление серьезных
недостатков в бухгалтерском учете и
отчетности (значительное завышение либо
занижение финансового результата,
завышение величины капитала, заведомо
неправильная классификация кредитов и т.д.);
непредставление (представление с задержкой
на 5 рабочих дней и более) требуемых форм
отчетности на две отчетные даты, включая
анализируемую за последние шесть
месяцев.
Отнесение банков к категории
проблемных влечет определенные правовые
последствия.
Кредитные организации,
отнесенные к категории проблемных, не могут
получать дополнительные лицензии,
расширяющие круг банковских операций. В
соответствии с п. 13.1 Инструкции Банка
России N 75-И от 23.07.98 г. <*> кредитная
организация для расширения деятельности
путем получения дополнительных лицензий
должна быть в течение последних 6 месяцев
финансово - устойчивой; выполнять
установленные Банком России требования к
размеру капитала; выполнять обязательные
резервные требования Банка России; не иметь
задолженности перед федеральным бюджетом,
бюджетом субъекта Российской Федерации,
местным бюджетом и государственными
внебюджетными фондами.
--------------------------------
<*> Инструкция
Банка России N 75-И "О порядке применения
федеральных законов, регламентирующих
процедуру регистрации кредитных
организаций и лицензирования банковской
деятельности" // Вестник Банка России. N 55,
12.08.98 г.
Таким образом, банк, отнесенный к
категории проблемных, не может получить для
расширения круга выполняемых операций
следующие виды лицензий: лицензия на
осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте
(без права привлечения во вклады денежных
средств физических лиц), лицензия на
привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов, лицензия на
привлечение во вклады денежных средств
физических лиц в рублях и иностранной
валюте, генеральная лицензия.
Кроме
того, правовой режим деятельности
проблемных банков предусматривает
уменьшение правоспособности и сужения
круга банковских операций, которые банк
вправе выполнять.
Данное ограничение
может быть предусмотрено
законодательством (нормативное
ограничение), а также вводиться
индивидуально - правовым актом -
Предписанием об ограничении круга
совершаемых операций, издаваемым надзорным
органом Банка России (индивидуальное
ограничение).
Нормативные ограничения
деятельности проблемных кредитных
организаций, как правило, устанавливаются
Банком России и содержатся в
соответствующих нормативных актах
Центрального банка.
Например, в
соответствии с Положением Банка России "О
сберегательных и депозитных сертификатах
кредитных организаций" <*> право выдачи
сберегательного сертификата
предоставляется банкам, в частности, при
следующих условиях: выполнения
обязательных экономических нормативов;
наличия резервного фонда (балансовый счет
10701) в размере не менее 15 процентов от
фактически оплаченного уставного капитала;
выполнения обязательных резервных
требований. Ухудшение финансового
положения кредитной организации и
отнесение кредитной организации к 3 или 4
классификационной группе в порядке,
установленном нормативными актами Банка
России, является основанием к отказу в
регистрации условий выпуска депозитных и
сберегательных сертификатов. Таким
образом, проблемные банки не могут
привлекать денежные средства путем выпуска
депозитных сертификатов.
--------------------------------
<*> Положение Банка
России "О сберегательных и депозитных
сертификатах кредитных организаций", утв.
письмом ЦБ РФ от 10.02.92 г. N 14-3-20.
В
соответствии с Инструкцией Банка России N 1
"О порядке регулирования деятельности
банков" банки, размер собственных средств
(капитала) которых составляет сумму,
эквивалентную величине от 1 до 5 млн. евро, до
принятия новой редакции Инструкции N 1 от 27
мая 1999 г. не могли: проводить банковские
операции за пределами Российской Федерации
(кроме открытия и ведения
корреспондентских счетов в банках -
нерезидентах для осуществления расчетов по
поручению физических и юридических лиц);
осуществлять операции по привлечению и
размещению драгоценных металлов; открывать
филиалы и создавать дочерние организации
за рубежом; принимать участие в капитале
кредитных организаций на сумму,
превышающую 25% капитала этих кредитных
организаций <*>.
--------------------------------
<*> Инструкция Центрального банка РФ N 1.
Утверждена Приказом Банка России от 1
октября 1997 г. N 02-430 // Вестник Банка России. N 66
от 16.10.97 г.
Федеральный закон "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций" от 25.02.99 N 40-ФЗ <*> в статье 4
устанавливает основания применения мер по
предупреждению банкротства кредитной
организации, которые в том числе могут
носить и принудительный характер.
--------------------------------
<*> Российская
газета. N 41 - 42, 04.03.99.
В соответствии со
статьей 3 Закона "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций" к
кредитной организации применяются при
наличии оснований следующие меры по
предупреждению банкротства:
1)
финансовое оздоровление кредитной
организации;
2) назначение временной
администрации по управлению кредитной
организацией (далее - временная
администрация);
3) реорганизация
кредитной организации.
Кроме того, в
соответствии со ст. 75 Закона "О Центральном
банке РФ" и Приказом Банка России N 59 к
кредитной организации могут применяться
следующие меры воздействия
принудительного характера: штрафы,
требование об осуществлении кредитной
организацией мероприятий по ее финансовому
оздоровлению, в том числе включая
требование о предоставлении и выполнении
плана финансового оздоровления (плана
санации), ограничение проведения
кредитными организациями отдельных
операций на срок до шести месяцев, запрет на
осуществление кредитными организациями
банковских операций, предусмотренных
выданной лицензией, на срок до одного года,
запрет на открытие филиалов на срок до
одного года, требование о замене
руководителей кредитной организации,
введение временной администрации по
управлению кредитной организацией, отзыв
лицензии на осуществление банковских
операций по основаниям, предусмотренным
статьей 20 Закона "О банках и банковской
деятельности".
Основаниями для
применения принудительных мер воздействия
являются нарушения (невыполнение)
кредитной организацией банковского
законодательства, нормативных актов и
предписаний Банка России, непредставление
информации, представление неполной или
недостоверной информации, а также в случае,
если совершаемые кредитной организацией
операции создали реальную угрозу интересам
клиентов и/или кредиторов (вкладчиков).
Ст. 75 Закона "О Центральном банке РФ"
формулирует в самом общем виде основания
для применения вышеуказанных мер
воздействия. Банк России самостоятельно
для себя определяет основания и процедуру
применения мер воздействия и определяет их
в ведомственных нормативных актах.
Безусловно, такое положение является
следствием несовершенства банковского
законодательства России, поскольку
прерогатива определения основания и
характера ответственности за совершение
правонарушений, возникающих в процессе
осуществления банковской деятельности,
передана органу, осуществляющему
применение данной ответственности. Данное
положение усугубляется практически полным
отсутствием в законе процессуальных
(процедурных) норм, регулирующих
деятельность надзорных органов Банка
России по применению принудительных мер
воздействия и ответственности.
При
рассмотрении проблемы правового режима
деятельности проблемных банков необходимо
разграничить процедуры применения мер
принудительного воздействия как
ответственности за нарушение банковского
законодательства, которые применяются ко
всем банкам, и применение принудительных
мер как процедур, направленных на
финансовое оздоровление кредитной
организации и защиту интересов клиентов
банка, собственно и формирующих правовой
режим деятельности проблемных банков.
В
принципе применение любой принудительной
меры воздействия является санкцией за
совершение какого-либо нарушения в
банковской деятельности, если понимать
санкцию как неблагоприятное последствие за
нарушение правил банковской
деятельности.
Вместе с тем
представляется, что цели применения данных
мер как ответственности за правонарушения
и как мер, направленных на недопущение
ухудшения финансового состояния кредитной
организации, разные.
Если в первом
случае применение мер воздействия
осуществляется с целью искоренить
правонарушения из банковской деятельности,
добиться неуклонного соблюдения
законности при осуществлении банковских
операций, предотвратить их дальнейшее
совершение и оградить клиентов кредитной
организации от незаконных действий, то во
втором случае целью применения данных мер
является финансовое оздоровление
кредитной организации, недопущение
банкротства, убытков клиентов кредитной
организации и обеспечение стабильности
банковской системы.
К данному выводу
приводит системный анализ норм,
содержащихся в статьях 75 и 76 Закона "О
Центральном банке РФ".
В статье 75 Закона
"О Центральном банке РФ" сформулированы
принудительные меры воздействия, которые
Банк России вправе применять к кредитным
организациям при наличии оснований,
предусмотренных в этой статье. Основаниями
применения этих мер являются: нарушение
кредитной организацией федеральных
законов, нормативных актов и предписаний
Банка России, непредставления информации,
представления неполной и недостоверной
информации, т.е. основаниями для применения
в соответствии со ст. 75 Закона выступают
правонарушения, которые не связаны
напрямую с финансовым состоянием кредитной
организации и могут быть применены к любой
из них.
Статья 76 Закона "О Центральном
банке" также говорит о применении мер
воздействия, предусмотренных статьей 75, но
основанием применения их выступает
выявление ситуаций, угрожающих законным
интересам кредиторов (вкладчиков),
стабильности банковской системы в
