Постановление Правительства Республики Хакасия от 31.10.2014 № 561

(Таблица в редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 28.12.2015 № 718)

5.     Перечень целевых показателей государственной программы

С учетом специфики государственной программы для измерения ее результатов будут использоваться качественные оценки, основанные на общероссийских показателях оценки качества эффективного управления региональными финансами в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами», от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов», и установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации нормативы.

Количественные индикаторы предлагается использовать в качестве дополнительной или справочной информации.

Ожидаемые конечные результаты (целевые показатели) по задачам государственной программы:

1. Задача «Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов и качества управления общественными финансами Республики Хакасия»:

доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов. Показатель рассчитывается ежегодно на основании фактически выполненных мероприятий с нарастающим итогом к предыдущему году;

удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году. Показатель рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов»;

доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, достигших уровня эффективности бюджетных расходов не ниже среднего (индекс эффективности бюджетных расходов 50%, но не более 130%). Показатель принимается по итогам ранжирования главных распорядителей средств республиканского бюджета по результатам сводной оценки (постановление Правительства Республики Хакасия от 23.04.2013 № 221);

доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 70 баллов. Показатель принимается по итогам ранжирования главных распорядителей средств республиканского бюджета по результатам сводной оценки (постановление Правительства Республики Хакасия от 30.12.2011 № 954 «Об утверждении Положения о проведении мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Хакасия»);

своевременное и качественное формирование информационного ресурса «Бюджет для граждан». Показатель определяется по фактически проведенным работам.

2. Задача «Развитие механизмов регулирования межбюджетных отношений и повышение эффективности управления муниципальными финансами Республики Хакасия»:

доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках программ. Показатель рассчитывается в соответствии  приказом Министерства финансов Российской Федерации от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов»;

доля субвенций, распределяемых муниципальным образованиям по утвержденным методикам, в общем объеме распределяемых субвенций. Показатель нормативно установлен (статья 140 Бюджетного кодекса Российской Федерации);

эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований». Показатель рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами».

3. Задача «Оптимизация управления государственным долгом Республики Хакасия»:

отношение объема государственного долга Республики Хакасия к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений. Показатель рассчитывается в соответствии приказом Министерства финансов Российской Федерации от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов»;

отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Республики Хакасия к объему расходов бюджета (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации). Показатель нормативно установлен (статья 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

4. Задача «Своевременное и качественное выполнение мероприятий государственной программы»:

доля выполненных целевых показателей государственной программы от общего количества установленных планом целевых показателей. Показатель рассчитывается ежегодно по итогам года, предшествующего текущему финансовому году.

Перечень целевых показателей ожидаемого конечного результата в разрезе задач государственной программы и подпрограмм представлен в таблице 3.

Таблица 3

№ п/п	Наименование показателя, единица измерения	Значение показателя
		базовое (2013 год)		плановое
				2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4		5	6	7	8	9
1. Задача «Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов и качества управления общественными финансами Республики Хакасия»
Подпрограмма «Управление бюджетным процессом и его модернизация  в условиях внедрения программно-целевых методов управления»
1.1	Доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов, процентов	0	50		70	80	90	95	100
1.2	Удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году, процентов	36	e 70		e 75	e 79	e 84	e87	e 90
1.3	Доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, достигших уровня эффективности бюджетных расходов не ниже среднего (индекс эффективности бюджетных расходов  50%, но не более 130%), процентов	100	100		100	100	100	100	100
1.4	Доля главных распоряди-телей средств республи-канского бюджета Республики Хакасия, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 70 баллов, процентов	27,5	d 25		d 20	d 15	d 10	d 5	0
1.5	Своевременное и качественное формирование информационного ресурса «Бюджет для граждан», да/нет	нет	да		да	да	да	да	да
2. Задача «Развитие механизмов регулирования межбюджетных отношений и повышение эффективности управления муниципальными финансами Республики Хакасия»
Подпрограмма «Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами и повышение устойчивости муниципальных бюджетов Республики Хакасия
2.1	Эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований, раз	1,4	d 1,3		d 1,3	d 1,3	d 1,3	d 1,3	d 1,3
2.2	Доля субсидий местным бюджетам, предоставляе-мых в рамках программ, процентов	53,6	e 50		e 50	e 50	e 50	e 50	e 50
2.3	Доля субвенций, распреде-ляемых муниципальным образованиям по утверж-денным методикам в об-щем объеме распределяе-мых субвенций, процентов	100	100		100	100	100	100	100
3. Задача «Оптимизация управления государственным долгом Республики Хакасия»
Подпрограмма  «Управление государственным долгом Республики Хакасия»
3.1	Отношение объема государственного долга Республики Хакасия к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, процентов	72,2	d 100		d 100	d 100	d 100	d 100	d 100
3.2	Отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Республики Хакасия к объему расходов бюджета (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляе-мых из бюджетов бюджет-ной системы Российской Федерации),  процентов	2,6	d 15		d 15	d 15	d 15	d 15	d 15
4. Задача «Своевременное и качественное выполнение мероприятий государственной программы»
Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы» (В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 31.12.2014 № 727)
4.1	Доля выполненных целевых показателей государственной программы от общего количества установленных планом целевых показателей, процентов	0	100		100	100	100	100	100

По итогам реализации государственной программы ожидаются следующие результаты:

достижение Республикой Хакасией оценки качества управления региональными финансами, осуществляемой Министерством финансов Российской Федерации, не ниже уровня, соответствующего «надлежащему качеству управления» (2 группа) – не менее 70 баллов;

определение финансовых условий на долгосрочную перспективу для решения задач социально-экономического развития Республики Хакасия;

повышение качества прогнозирования основных параметров республиканского бюджета, соблюдение требований бюджетного законодательства;

повышение качества бюджетного планирования, формирование республиканского бюджета Республики Хакасия на основе государственных программ Республики Хакасия;

создание интегрированной системы управления финансами в Республике Хакасия с применением новых информационно-коммуникационных технологий;

повышение эффективности использования бюджетных средств Республики Хакасия;

финансовая устойчивость бюджета Республики Хакасия;

соблюдение ограничений по объему государственного долга и расходам на его обслуживание, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

поддержание структуры государственного долга на оптимальном уровне;

отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Хакасия;

нормативное правовое обеспечение предоставления межбюджетных трансфертов из республиканского бюджета бюджетам муниципальных образований Республики Хакасия;

 устойчивое исполнение консолидированных бюджетов муниципальных образований Республики Хакасия;

 эффективное предоставление нецелевых и целевых межбюджетных трансфертов;

 повышение качества управления муниципальными финансами муниципальных образований Республики Хакасия.

7. Анализ рисков реализации государственной программы

и описание мер управления рисками

Реализация мероприятий государственной программы связана с различными рисками, обусловленными как внутренними факторами, так и внешними факторами, на которые оказывать влияние не представляется возможным.

К рискам государственной программы, обусловленным внешними факторами, относятся:

изменения федерального законодательства, уменьшающие доходы и (или) увеличивающие расходы бюджета Республики Хакасия;

ухудшение внешней экономической ситуации, что может привести к снижению доходов, ухудшению динамики основных показателей, снижению темпов экономического роста, что, в свою очередь, может негативно сказаться на достижении заложенных в государственной программе целевых показателей.

Основным финансовым риском реализации государственной программы может стать существенное ухудшение экономической ситуации республики, что повлечет за собой увеличение дефицита республиканского бюджета, увеличение объема государственного долга и стоимости его обслуживания.

Наряду с финансовыми рисками имеются риски снижения эффективности планируемых мер правового регулирования (внутренние факторы), требующие выработки согласованных решений органов государственной власти Республики Хакасия в соответствии с мерами правового регулирования в рамках других государственных программ Республики Хакасия, прежде всего в сфере стратегического планирования.

Для минимизации рисков предлагается:

 разработка и утверждение долгосрочной бюджетной стратегии Республики Хакасия, обеспечивающей соблюдение законодательно установленных бюджетных правил, а также установление на долгосрочный период предельных расходов республиканского бюджета на реализацию государственных программ Республики Хакасия, соответствующих долгосрочному прогнозу основных характеристик республиканского бюджета, и их соблюдение при формировании проекта республиканского бюджета на очередной финансовый год и на плановый период;

 учет экономической ситуации в Республике Хакасия при бюджетном прогнозировании;

 систематически контролировать достижение поставленных задач государственной программы;

 осуществлять проведение аналитических мероприятий;

 осуществлять корректировку показателей, мероприятий и срок их исполнения;

 формирование проекта республиканского бюджета исходя из консервативного прогноза развития социально-экономического развития республики;

 мониторинг изменений бюджетного и налогового законодательства на федеральном уровне и оценка влияния этих факторов на бюджетный процесс республики;

 повышение прозрачности и подотчетности деятельности исполнительных органов государственной власти Республики Хакасия и органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента организаций сектора государственного управления;

 сохранение основных принципов распределения межбюджетных трансфертов (в первую очередь дотаций) бюджетам муниципалитетов.

ПОДПРОГРАММА

«Управление бюджетным процессом и его модернизация 
в условиях внедрения программно-целевых методов управления»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Управление бюджетным процессом и его модернизация 
в условиях внедрения программно-целевых методов управления»

Ответственный исполнитель	–	Министерство финансов Республики Хакасия
Цель	–	создание условий для совершенствования бюджетного процесса с учетом новых задач и приоритетов в сфере управления общественными финансами, установленных на федеральном уровне
Задачи	–	создание нормативной  правовой базы для взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования; нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в условиях внедрения программно-целевых методов управления; обеспечение бюджетного  процесса в Республике Хакасия, организация  планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования  бюджетной отчетности; повышение  прозрачности и открытости бюджетного процесса Республики Хакасия
Целевые показатели	–	наличие долгосрочной бюджетной стратегии Республики Хакасия (да/нет): 2015 год – нет; 2016 год – да; 2017 год – да; 2018 год – да; 2019 год – да; 2020 год – да; Наличие нормативного правового акта, устанавливающего порядок формирования долгосрочного бюджетного прогноза Республики Хакасия (да/нет): 2015 год – да; 2016 год – да; 2017 год – да; 2018 год – да; 2019 год – да; 2020 год – да; (В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 28.12.2015 № 718) удельный вес достигнутых целевых показателей региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в Республике Хакасия на 2011– 2015  годы от запланированных целевых показателей по итогам реализации за 2015 год (процентов):  2015 год – e90; отношение прироста расходов бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к общему объему расходов республиканского бюджета (процентов): 2015 год – 0; 2016 год – 0; 2017 год – 0; 2018 год – 0; 2019 год – 0; 2020 год – 0; доля расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, направленных на формирование  Резервного фонда Республики Хакасия, в общем объеме налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета (не более 5%): 2015 год  – 1,3; 2016 год  – 1,3; 2017 год  – 1,3; 2018 год  – 1,3; 2019 год  – 1,3; 2020 год  – 1,3; уровень исполнения установленных Российской Федерацией требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Хакасия (процентов): 2015 год – 100; 2016 год – 100; 2017 год – 100; 2018 год – 100; 2019 год – 100; 2020 год – 100; размещение информации о государственных и муниципальных финансах на специализированном сайте субъекта Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (да/нет): 2015 год – да; 2016 год – да; 2017 год – да; 2018 год – да; 2019 год – да; 2020 год – да; отношение объема просроченной кредиторской задолженности республиканского бюджета Республики Хакасия и государственных учреждений Республики Хакасия к  расходам республиканского бюджета, (процентов): 2015 год – 0; 2016 год – 0; 2017 год – 0; 2018 год – 0; 2019 год – 0; 2020 год – 0; доля автоматизированных процессов формирования и исполнения республиканского бюджета из общего числа подлежащих в рамках подпрограммы автоматизации (процентов): 2015 год – 50; 2016 год – 60; 2017 год – 70; 2018 год – 80; 2019 год – 90; 2020 год – 100; доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов (процентов): 2015 год – 50; 2016 год – 70; 2017 год – 80; 2018 год – 90; 2019 год – 95; 2020 год – 100; удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году (процентов): 2015 год – e70; 2016 год – e 75; 2017 год – e 79; 2018 год – e 84; 2019 год – e 87; 2020 год – e 90; доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, достигших уровня эффективности бюджетных расходов не ниже среднего (индекс эффективности бюджетных расходов 50% , но не более 130%) (процентов): 2015 год – 100; 2016 год –  100; 2017 год –  100; 2018 год –  100; 2019 год – 100; 2020 год – 100; доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 70 баллов (процентов): 2015 год – d 25; 2016 год – d 20; 2017 год – d 15; 2018 год – d 10; 2019 год – d 5; 2020 год – 0; своевременное и качественное формирование информационного ресурса «Бюджет для граждан» (да/нет): 2015 год – да; 2016 год– да; 2017 год – да; 2018 год – да; 2019 год – да; 2020 год – да
Этапы и сроки реализации	–	2015–2020 годы, этапы реализации не предусматриваются
Объем бюджетных ассигнований	–	1975712,9  тыс. рублей, из них: 2015 год – 204515,0 тыс. рублей; 2016 год – 331200,0 тыс. рублей; 2017 год – 331500,0  тыс. рублей; 2018 год – 360406,5 тыс. рублей; 2019 год – 366474,3 тыс. рублей; 2020 год – 381617,1 тыс. рублей
(В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 28.12.2015 № 718)
Ожидаемые результаты реализации	–	повышение качества бюджетного планирования, формирование республиканского бюджета на основе государственных программ Республики Хакасия; создание интегрированной системы управления финансами в  Республике Хакасия с применением новых информационно-коммуникационных технологий; повышение эффективности использования бюджетных средств Республики Хакасия; достижение Республикой Хакасией оценки качества управления региональными финансами, осуществляемой Министерством финансов Российской Федерации, не ниже уровня, соответствующего «надлежащему качеству управления» (2 группа), – индекс группы не менее 70 баллов