Расширенный поиск

Постановление Правительства Челябинской области от 29.11.2016 № 648-П

▼

Приложение 5

к государственной программе

Челябинской области

"Управление государственными

финансами и государственным

долгом Челябинской области"

на 2016 - 2019 годы

Подпрограмма

"Создание условий для обеспечения

сбалансированности областного и местных бюджетов"

Паспорт

подпрограммы "Создание условий для обеспечения

сбалансированности областного и местных бюджетов"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Минфин области

Соисполнители подпрограммы

отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

отсутствуют

Основная цель подпрограммы

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области

Основные задачи подпрограммы

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

создание условий для обеспечения полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде;

содействие повышению эффективности бюджетных расходов

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы

процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области, процентов;

превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам, процентов

Этапы и сроки реализации подпрограммы

государственная программа реализуется в 2016 - 2019 годах в один этап

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

0,0 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов

Раздел I. СОДЕРЖАНИЕ ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ

НЕОБХОДИМОСТИ ЕЕ РЕШЕНИЯ ПРОГРАММНЫМИ МЕТОДАМИ

Создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов Челябинской области является важнейшей предпосылкой для сохранения экономической стабильности Челябинской области, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, повышения инвестиционной привлекательности Челябинской области и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности.

В целях обеспечения сбалансированности областного бюджета утверждены и реализуются План мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Челябинской области, утвержденный председателем Правительства Челябинской области 14 ноября 2013 г. (далее именуется - План), а также План антикризисных мероприятий Правительства Челябинской области на 2016 - 2018 годы, утвержденный постановлением Правительства Челябинской области от 27.01.2015 г. N 2-П "О Плане антикризисных мер Правительства Челябинской области на 2015 - 2017 годы".

В рамках реформирования бюджетного процесса осуществлено совершенствование процедур составления, рассмотрения, утверждения и исполнения областного бюджета по следующим направлениям:

формирование областного бюджета с учетом безусловного исполнения действующих обязательств, оценки объемов принимаемых обязательств и ресурсных возможностей областного бюджета;

внедрение планирования бюджетных обязательств на основе разделения их на действующие и принимаемые обязательства;

переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению областного бюджета на очередной финансовый год;

формирование областного бюджета с использованием программно-целевых методов планирования бюджета;

формирование областного бюджета в программном формате.

Для увеличения поступления в бюджет налоговых и неналоговых доходов на постоянной основе ведется работа по координации действий исполнительных органов государственной власти Челябинской области с налоговыми органами и главными администраторами неналоговых доходов.

В рамках реализации Плана предусмотрено проведение целого ряда мер, направленных на увеличение доходов областного бюджета:

оценка эффективности налоговых льгот и ставок налогов, установленных законодательством Челябинской области;

обеспечение полного комплекса мер по принудительному взысканию задолженности по налогам и сборам в соответствии с законодательством Российской Федерации;

осуществление мероприятий по содействию занятости населения и контроля над своевременной выплатой заработной платы работникам организаций, финансируемых из областного бюджета и бюджетов муниципальных образований области;

анализ и осуществление контроля за своевременным поступлением неналоговых доходов областного бюджета от использования государственного имущества Челябинской области;

осуществление контроля за своевременным перечислением государственными унитарными предприятиями Челябинской области части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет.

Проведение эффективной политики в области расходов и доходов, совершенствование бюджетного процесса в рамках продолжения работы по вышеназванным направлениям будет содействовать обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.

Раздел II. ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ПОДПРОГРАММЫ

Основной целью данной подпрограммы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

2) создание условий для обеспечения полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

3) содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

4) прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде;

5) содействие повышению эффективности бюджетных расходов.

Раздел III. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Срок реализации мероприятий подпрограммы - 2016 - 2019 годы.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий подпрограммы.

Раздел IV. СИСТЕМА МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Система мероприятий подпрограммы приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы не требует финансирования из областного бюджета.

Раздел VI. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ И МЕХАНИЗМ

ВЫПОЛНЕНИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых индикаторов и показателей подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

Раздел VII. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым индикаторам и показателям, указанным в таблице 1.

Таблица 1

N п/п

Наименование показателя

Единица измерения

2015 год (оценка)

2016 год (план)

2017 год (план)

2018 год (план)

2019 год (план)

Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области

процентов

1,5

< 10

Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам

процентов

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

повышение эффективности предоставления налоговых льгот путем анализа целесообразности их предоставления конкретным получателям и анализа положительных бюджетных эффектов от их предоставления;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов;

повышение качества управления государственными финансами.

Раздел VIII. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы не требует финансирования из областного бюджета.

Раздел IX. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОДПРОГРАММЫ

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых индикаторов и показателей, приведенных в таблице 1 раздела VII подпрограммы в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми индикаторами государственной программы представлены в приложении 2 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Приложение 1

к подпрограмме

"Создание условий

для обеспечения

сбалансированности

областного и местных

бюджетов"

Система

мероприятий подпрограммы

"Создание условий для обеспечения сбалансированности

областного и местных бюджетов"

N п/п

Наименование мероприятия

Ответственный исполнитель

Источники финансирования

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

I. Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета

Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

Минфин области

Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации

Минфин области

Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию

Минфин области

Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов

Минфин области

II. Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области

Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений

Минфин области

Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств

Минфин области

Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета

Минфин области

III. Задача: создание условий для увеличения налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

Минфин области

Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет

Минфин области

10.

Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходов местных бюджетов

Минфин области

11.

Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов

Минфин области

12.

Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот

Минфин области

IV. Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде

13.

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

Минфин области

14.

Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС

Минфин области

15.

Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области

Минфин области

V. Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов

16.

Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области

Минфин области

17.

Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС

Минфин области

Приложение 2

к подпрограмме

"Создание условий

для обеспечения

сбалансированности

областного и местных

бюджетов"

Сведения

о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения

с целевыми индикаторами подпрограммы

N п/п

Наименование мероприятий госпрограммы

Ожидаемый результат их выполнения

Связь с целевыми индикаторами

Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики

повышение эффективности бюджетной, налоговой и долговой политики

показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе

Подготовка прогноза поступлений собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области

определение потенциала доходной части консолидированного бюджета Челябинской области в целях формирования областного и местных бюджетов

показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе

выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий

показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе

Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области

повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде

показатель 1 приложения 1 к государственной программе

Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований

обеспечение устойчивости и сбалансированности областного бюджета текущего года