Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2012 по делу n А60-1260/2009. Постановление суда апелляционной инстанции: Отменить определение полностью и разрешить вопрос по существу

документарных облигаций ОАО «Макси-Групп» на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 01 в количестве 3 000 000 штук, номинальной стоимостью 1 000 руб. каждая, размещаемых путем открытой подписки, со сроком погашения в 1092-й день с даты начала размещения облигаций.

15.03.2006 года между ОАО «Макси-Групп» и ОАО «ИК «Макси» был заключен договор № 1503/2006 МГРИКМ, по условиям которого ОАО «Макси-Групп» (Займодавец) передает ОАО «ИК «Макси» (Заемщик) денежные средства в сумме 3 416 125 000 руб., а ОАО «ИК «Макси» обязуется в срок до 15.03.2009 года вернуть указанную сумму займа.

Во исполнение условий договора займа № 1503/2006 МГРИКМ от 15.03.2006 года ОАО «Макси-Групп» перечислило в ОАО «ИК «Макси» денежные средства в общей сумме 1 517 855 000 руб., что подтверждается платежными поручениями № 165 от 17.03.2006 года на сумму 167 855 000 руб. и № 225 от 17.03.2006 года на сумму 900 000 000 руб.

15.03.2006 года между ОАО «ИК «Макси» и ОАО «Металлургический Холдинг» был заключен договор № 1503/2006 ИКММХ, по условиям которого ОАО «ИК «Макси» (Займодавец) передает ОАО «Металлургический холдинг» (Заемщик) денежные средства в сумме 2 510 000 000 руб., а ОАО «Металлургический холдинг обязуется в срок до 15.03.2007 года вернуть указанную сумму займа.

Во исполнение условий договора займа № 1503/2006 ИКММХ от 15.03.2006 года ОАО «ИК «Макси» перечислило в ОАО «Металлургический холдинг» денежные средства в сумме 2 509 430 000 руб., что подтверждается платежным поручением № 178 от 17.03.2006 года на сумму 1 067 000 000 руб., платежным поручением № 89791 от 17.04.2006 года на сумму 450 000 000 руб.

15.03.2006 года между ОАО «Металлургический Холдинг» и ОАО «НСММЗ» был заключен договор № 1503/2006 МХНСМ, по условиям которого ОАО «Металлургический Холдинг» (Займодавец) передает ОАО «НСММЗ» (Заемщик) денежные средства в сумме 2 019 417 000 руб., а ОАО «НСММЗ» обязуется в срок до 15.03.2007 года вернуть указанную сумму займа.

Во исполнение условий договора займа № 1503/2006 МХНСМ от 15.03.2006  года ОАО «Металлургический Холдинг» перечислило в ОАО «НСММЗ» денежные средства в сумме 2 469 417 000 руб., что подтверждается платежными поручениями № 89488 от 17.03.2006 года на сумму 1 057 000 000 руб., № 270 от 21.03.2006 года на сумму 962 417 000 рублей, № 89792 от 18.04.2006 года на сумму 450 000 000 руб.

Между ОАО «НСММЗ» и ЗАО «Уральский завод прецизионных сплавов» (далее – ЗАО «УЗПС) был заключен договор о совместной деятельности от 27.02.2006 года, по условиям которого ОАО «НСММЗ» и ЗАО «УЗПС» обязались соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридического лица для строительства и ввода в эксплуатацию электросталеплавильного цеха и проволочно-мелкосортного прокатного стана на площадке, расположенной по адресу: Свердловская область, г. Березовский, ул. Кольцевая, 15, со вспомогательными объектами с объектами инфраструктуры в соответствии с проектом.

Дополнительным соглашением от 01.03.2006 года к договору о совместной деятельности от 27.02.2006 года стороны согласовали условия о виде (денежными средствами и земельным участком), размерах и порядке внесения вкладов в срок до 31.12.2006 года.

Во исполнение условий договора о совместной деятельности от 27.02.2006 года ОАО «НСММЗ» платежным поручением № 851 от 17.03.2006 года перечислило ЗАО «УЗПС» денежные средства в сумме 1 000 000 000 руб., а платежным поручением № 52 от 17.04.2006 года ЗАО «НСММЗ» перечислило ЗАО «УЗПС» денежные средства в сумме 450 000 000 руб.

15.03.2006 года между ЗАО «УЗПС», ОАО «НСММЗ» и ОАО «Нижне-Исетский завод металлоконструкций» (далее – ОАО «НИЗМК») был заключен договор № 1503/2006 УЗПНИЗ, по условиям которого ЗАО «УЗПС» (Займодавец), действуя совместно с ОАО «НСММЗ», в срок до 17.03.2006 года передает в ОАО «НИЗМК» (Заемщик) денежные средства в сумме 1 450 000 000 руб., а ОАО «НИЗМК» обязуется в срок до 01.04.2007 года вернуть указанную сумму займа.

Дополнительным соглашением от 30.03.2007 года к договору                              № 1503/2006 УЗПНИЗ от 15.03.2006 года срок действия указанного договора был продлен до 01.04.2008 года.

Во исполнение условий договора займа № 1503/2006 УЗПНИЗ от 15.03.2006 года ЗАО «УЗПС» платежным поручением № 316 от 17.03.2006 года перечислило в ОАО «НИЗМК» денежные средства в сумме 1 000 000 000 руб., а платежным поручением № 408 от 17.04.2006 года ЗАО «УЗПС» перечислило ОАО «НИЗМК» денежные средства в сумме 450 000 000 руб.

15.03.2006 года между ОАО «НИЗМК» и ООО «УралСнабКмплект» был заключен договор займа № 15034/2006 НИЗУСК, по условиям которого ОАО «НИЗМК» (Займодавец) передает ООО «УралСнабКмплект» (Заемщик) денежные средства в сумме 1 450 000 000 руб., а ООО «УСК» обязуется в срок до 01.04.2007 года вернуть указанную сумму займа.

Во исполнение условий договора займа № 15034/2006 НИЗУСК от 15.03.2006 года ОАО «НИЗМК» платежным поручением № 175 от 17.03.2006 года перечислило ООО «УралСнабКомплект» денежные средства в общей сумме 1 000 000 000 руб.

Полученные 17.03.2006 года ООО «УралСнабКомплект» со ссылкой на договор займа № 1503/2006 НИЗУСКот 15.03.2006 года  денежные средства в размере 962 417 291 руб. 49 коп. были перечислены ЗАО «ИК «Тройка Диалог» по договору об оказании брокерских услуг № 33-796/06 от 15.03.2006 года для целей приобретения облигаций ОАО «Макси - Групп».

Результатом совершения последовательных сделок явилось приобретение ООО «УралСнабКомплект» на полученные по договору займа денежные средства ценных бумаг - документарных процентных неконвертируемых облигаций ОАО «Макси-Групп» на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением номинальной стоимостью 1 000 руб. за одну облигацию, размещаемые в общем количестве 3 000 000 штук по открытой подписке в период с 16.03.2006 года по 20.03.2006 года, что подтверждается отчетом об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг ОАО «Макси-Групп» от 22.03.2006 года, согласно которому ООО «УралСнабКомплект» 20.03.2006 года приобрело 961 043 облигации на сумму 961 043 000 руб. по сделке, одобренной решением единственного акционера ОАО «Макси-Групп» 23.09.2005 года.

Постановлением Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 25.05.2010 № 677/10 по делу № А60-8398/2009 установлено, что денежные средства на выкуп части вышеуказанных облигаций были перечислены от ОАО «Макси-Групп» к ООО «УралСнабКомплект» путем заключения в один день ряда последовательных договоров займа, являющихся притворными сделками, которые изначально были совершены не с целью займов денежных средств, а с целью передачи от ОАО «Макси-Групп» к ООО «УралСнабКомплект»  спорных денежных средств, необходимых для выкупа ООО «УралСнабКомплект»  вышеуказанных облигаций ОАО «Макси-Групп».

Таким образом, ООО «УралСнабКомплект»  выкупило облигации ОАО «Макси-Групп» за счет денежных средств последнего, при этом ОАО «Макси- Групп» наделило ООО «УСК» указанными денежными средствами путем организации цепочки денежных переводов, совершенных ОАО «Макси-Групп», а также подконтрольными ОАО «Макси-Групп» организациями.

В дальнейшем с 04.05.2006 года по 29.06.2006 года ООО «УралСнабКомплект» при участии ЗАО «Тройка Диалог» было продано 514 043 облигации ОАО «Макси - Групп» на общую сумму 506 503 373 руб. 50 коп., а также был получен купонный доход в размере 15 104 444 руб. 92 коп. (всего 521 607 818 руб. 42 коп.).

Кроме того, часть облигаций была продана ООО «УралСнабКомплект» самостоятельно ООО «УБРиР». Согласно банковской выписке о движении денежных средств с 23.01.2006 года по 31.12.2006 года по счету ООО «УралСнабКомплект» № 40702810263010002018, 28.06.2006 года ООО «УралСнабКомплект» продало ООО «УБРиР» облигации по договору купли-продажи ценных бумаг № 1 /макси групп от 27.06.2006 года на сумму 453 503 850 руб.

После этого в период с 04.05.2006 года по 18.07.2006 года ООО «УралСнабКомплект» было принято решение прекратить операции и отозвать со счета 521 280 000 руб., полученные от продажи облигаций за вычетом необходимых расходов.

Исходя из этого, общая сумма дохода от реализации облигаций ОАО «Макси-Групп», полученного ООО «УралСнабКомплект», составила 974 783 850 руб.

В соответствии с отчетом ЗАО «Тройка Диалог» по операциям на ММВБ за период с 15.03.2006 года по 28.02.2007 года и банковской выпиской о движении денежных средств с 23.01.2006 года по 31.12.2006 года по счету ООО «УралСнабКомплект» № 40702810263010002018, банковской выпиской о движении денежных средств с 23.01.2006 года по 31.12.2006 года по счету ООО «Регионснаб» № 4079281016301000958, вырученные ООО «УралСнабКомплект» от реализации облигаций ОАО «Макси-Групп» денежные средства были перечислены ООО «Регионснаб» по договору займа     № 25/2004 от 10.06.2004 года.

Всего со ссылкой на договор займа № 25/2004 от 10.06.2004 года должником в ООО «Регионснаб» было перечислено 984 717 000 руб. 34 коп., в том числе 974 783 850 руб., полученные от реализации облигаций.

17.03.2006 года полученные ООО «УралСнабКомплект» со ссылкой на договор займа № 1503/2006 НИЗУСК от 15.03.2006 года  денежные средства в размере 30 932 705 руб. 51 коп. были перечислены ООО «Регионснаб» со ссылкой на договор займа № 25/2004 от 10.06.2004 года.

В тот же день полученные ООО «УралСнабКомплект» со ссылкой на договор займа № 1503/2006 НИЗУСК от 15.03.2006 года  денежные средства в размере 6 650 000 руб. перечислены ОАО «НИЗМК» по договору займа № 209 от 29.04.2005 года.

Платежным поручением № 144 от 17.04.2006 года ОАО «НИЗМК» перечислило в ООО «УралСнабКомплект » денежные средства в сумме 450 000 000 руб. со ссылкой на договор займа № 1503/2006 НИЗУСК от 15.03.2006 года.

18.04.2006 года полученные ООО «УралСнабКомплект» денежные средства в размере 450 000 000 руб. были перечислены ООО «Регионснаб» со ссылкой на договор займа № 1503/2006 УСКРС от 15.03.2006 года.

В тот же день денежные средства в размере 450 000 000 руб., полученные ООО «Регионснаб» со ссылкой на договор займа №1503/2006 УСКРС от 15.03.2006 года, были перечислены ООО «ПКП «Промобеспечение».

Таким образом, полученные ООО «УралСнабКомплект» в качестве дохода от реализации облигаций ОАО «Макси-Групп» денежные средства в размере 974 783 850 руб., а также привлеченные по договору займа денежные средства в размере 450 000 000 рублей перечислены на расчетный счет ООО «Регионснаб» со ссылкой на договор займа № 25/2004 от 10.06.2004 года.

Однако, договор займа № 25/2004 от 10.06.2004 года в материалах дела отсутствует, доказательств получения ООО «УралСнабКомплект» от ООО «Регионснаб» заемных денежных средств также не имеется.

При этом, учитывая, что постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.08.2009 года по делу № А60-8398/2009 договор займа № 15034/2006 НИЗУСК от 15.03.2006 года был признан недействительным (ничтожным), соглашением от 22.08.2009 года, заключенным между ОАО «НИЗМК» и ОАО «НСММЗ» право требования денежных средств в размере 1 450 000 000 руб., перечисленных по ничтожной сделке, было передано от ОАО «НИЗМК» к ОАО «НСММЗ», то соответствующее требование ОАО «НСММЗ» в составе общего требования в размере 2 176 186 834 руб. 19 коп. определением Арбитражного суда Свердловской области от 07.10.2009 года было включено в реестр требований кредиторов ООО «УралСнабКомплект».

Решением Арбитражного суда Свердловской области по делу № А60-32798/2007 ООО «Регионснаб» было признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство. Согласно пояснениям Шабуниной Е.Я., являющейся конкурсным управляющим и данного лица, мероприятия по формированию конкурсной массы еще не завершены, однако за счет нее могут быть покрыты только расходы на процедуру конкурсного производства.

Решением Арбитражного суда Свердловской области по делу № А60-1254/2009 ООО ПКП «Промобеспечение» было признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 22.12.2009 года по делу № А60-1254/2009 конкурсное производство в отношении ООО ПКП «Промобеспечение» было завершено. Из данного определения усматривается, что сумма требований, включенных в реестр требований кредиторов должника, составляет 465 579 697 руб. 30 коп., какого-либо имущества в ходе проведения конкурсным управляющим соответствующих мероприятий не выявлено.

Как ранее было установлено на основе имеющихся в деле доказательств (пункт 30 письма-представления от 16.08.2007 года, пояснения бывших работников холдинга, распоряжения Миронова С.А. и т.п.), ООО «Регионснаб», ООО ПКП «Промобеспечение», как и должник по настоящему делу, являлись организациями, формально не входящими в группу компаний «Макси», но находящимися под контролем Максимова Н.В., непосредственно управлялись Мироновым С.А. в интересах Максимова Н.В.

Перечисление должником денежных средств в ООО «Регионснаб» в отсутствие доказательств наличия на то правовых оснований повлекло за собой невозможность произвести возврат данных денежных средств ОАО «НСММЗ» - лицу, входящему в холдинг «Макси-Групп» и возникновение дебиторской задолженности, имеющей минимальные шансы на взыскание.

Таким образом, перечисленные сделки нельзя признать совершенными в интересах организаций, входящих в холдинг «Макси-Групп», поскольку полученные от размещения облигаций денежные средства не были получены ни ОАО «Макси-Групп», ни ЗАО «НСММЗ», которому данные денежные средства должны были быть направлены в соответствии с условиями проспекта эмиссии и решением о выпуске облигаций ОАО «Макси-Групп».

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции полагает обоснованным довод конкурсного управляющего должника о том, что посредством вышеописанных сделок производился вывод денежных средств из организаций, входивших в холдинг «Макси-Групп», на счета организаций, находящихся под контролем Максимова Н.В.           

2. 30.09.2006 года было заключено соглашение об уступке права требования № 34, согласно которому ЗАО «Уральский завод прецизионных сплавов» (Первоначальный кредитор) уступает, а ООО «УралСнабКомплект» (Новый кредитор)  принимает право требования Первоначального кредитора к ООО «Контур-М» в размере 181 000 000 руб., в том числе НДС в размере                       27 610 169 руб. 49 коп., возникшего на основании договора поставки № 7, совершенного между ЗАО «УЗПС» и ООО «Контур -М» 11.01.2006 года.

Цена уступки в соответствии с условиями соглашения № 34 от 30.09.2006 г. составляла 181 000 000руб., соглашение вступило в силу с момента подписания.

В качестве оплаты за переданное право требования по соглашению об уступке права требования № 34 от 30.09.2006 года ООО «УралСнабКомплект» передало ЗАО «Уральский завод прецизионных сплавов» следующие ценные бумаги:

•    векселя ОАО «Сбербанк России» на сумму 6 000 000 руб.;

•    вексель ЗАО «Уралприватбанк» на сумму 11 000 000 руб.;

•