"управление затратами банка" (новашина т.с., карасева т.в.) ("бдц-пресс", 2005)

¦ ¦- обучение персонала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ ¦- взносы в общественные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 4 ¦Итого планируемое ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦использование фондов банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ ¦
+---T---------------------------T-------T-------T-------T-------T-------T-------T---------+
¦ ¦Чистый комиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по услугам банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦Гарантийные операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 2 ¦Расчетно-кассовое ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обслуживание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 3 ¦Обслуживание пластиковых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦карт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 4 ¦Инкассация и кассовое ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обслуживание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 5 ¦Комиссии по операциям с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценными бумагами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 6 ¦Консультационные и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 7 ¦Итого чистый комиссионный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ ¦
+---T---------------------------T-------T-------T-------T-------T-------T-------T---------+
¦ ¦Планируемый объем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлеченных филиалом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ресурсов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦Расчетные счета юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 2 ¦Текущие счета физических ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 3 ¦Депозиты юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 4 ¦Депозиты физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 5 ¦Собственные векселя и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦депозитные сертификаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 6 ¦Итого привлеченные ресурсы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦филиалов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+----------


Приложение 7
Пример расчета затрат на открытие и содержание
операционной кассы вне кассового узла
----T---------------------------T-------T-------T-------T-------T-------T-------¬
¦ N ¦ Статья расходов, тыс. руб.¦III кв.¦ IV кв.¦ I кв. ¦ II кв.¦III кв.¦ IV кв.¦
¦ ¦ ¦2001 г.¦2001 г.¦2002 г.¦2002 г.¦2002 г.¦2002 г.¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Неоперационные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦за счет себестоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦Плата по договору субаренды¦ 2,8 ¦ 2,8 ¦ 2,9 ¦ 3,0 ¦ 3,1 ¦ 3,2 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 2 ¦Сигнализация ¦ 2,6 ¦ 2,8 ¦ 2,9 ¦ 3,0 ¦ 3,1 ¦ 3,2 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 3 ¦Зарплата кассира ¦ 21,4 ¦ 22,9 ¦ 23,8 ¦ 24,7 ¦ 27,8 ¦ 26,4 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 4 ¦Канцелярские принадлежности¦ 2,9 ¦ 3,1 ¦ 3,2 ¦ 3,3 ¦ 3,5 ¦ 3,8 ¦
¦ ¦и расходные материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 5 ¦Аренда канала связи ¦ 4,7 ¦ 7,0 ¦ 7,2 ¦ 7,4 ¦ 7,6 ¦ 7,8 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 6 ¦Инкассация и подкрепление ¦ 2,6 ¦ 2,8 ¦ 2,9 ¦ 3,0 ¦ 3,1 ¦ 3,2 ¦
¦ ¦наличностью ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 7 ¦Бланки документов ¦ 0,8 ¦ 0,8 ¦ 0,9 ¦ 0,9 ¦ 0,9 ¦ 1,0 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 8 ¦Прочие расходы (в т.ч. ¦ 12,7 ¦ 2,2 ¦ 2,3 ¦ 2,4 ¦ 2,5 ¦ 2,8 ¦
¦ ¦налоги из себестоимости) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Итого расходы за счет ¦ 37,5 ¦ 37,7 ¦ 39,4 ¦ 42,9 ¦ 44,6 ¦ 43,5 ¦
¦ ¦себестоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Планируемое использование ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦ ¦фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦Планируемые расходы ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦
¦ ¦из фондов экономического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стимулирования (кроме фонда¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦накопления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 2 ¦Финансирование капитальных ¦ 210,2 ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦
¦ ¦вложений, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- стоимость оборудования ¦ 83,2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦узла ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- охранно-пожарная ¦ 31,2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сигнализация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- реконструкция кабины ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- табло курсов валют ¦ 46,9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и рекламные щиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- нематериальные активы ¦ 29,1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(место в АБС) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- средства связи ¦ 19,7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 3 ¦Прочие расходы из фонда ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦
¦ ¦накопления, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- обучение персонала ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦- взносы в общественные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Итого планируемое ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦ ¦использование фондов банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Чистый комиссионный доход ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦ ¦по услугам банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦Комиссия за пересчет ¦ 17,8 ¦ 16,8 ¦ 17,7 ¦ 18,2 ¦ 18,8 ¦ 19,5 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 2 ¦Комиссия за обслуживание ¦ 13,0 ¦ 13,9 ¦ 14,5 ¦ 17,0 ¦ 17,8 ¦ 16,1 ¦
¦ ¦карт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 3 ¦Комиссия за операции ¦ 1,3 ¦ 1,4 ¦ 1,4 ¦ 1,7 ¦ 1,8 ¦ 1,6 ¦
¦ ¦с чеками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 4 ¦Курсовая разница по ¦ 39,0 ¦ 41,7 ¦ 43,4 ¦ 47,0 ¦ 46,7 ¦ 48,2 ¦
¦ ¦покупке-продаже валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦Итого чистый беспроцентный ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦ ¦доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+--------


Приложение 8
Пример расчета затрат на приобретение банкомата в лизинг
и планируемых денежных потоков
----T---------------------------T-------T-------T-------T-------T-------T-------T---------¬
¦ N ¦ Статья расходов, тыс. руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Расчетный¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ период ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ ¦Неоперационные расходы за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счет себестоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦Расходы по обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦канала связи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 2 ¦Расходы по охране ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+---------+
¦ 3 ¦Расходы по транспортировке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦техники и карт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦