Постановление Правительства Республики Хакасия от 31.10.2014 № 561

5. Обоснование ресурсного обеспечения подпрограммы

В состав подпрограммы включены средства Резервного фонда Республики Хакасия, объем расходов на формирование которого определялся в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, со статьей 10¹ главы 2¹ Закона Республики Хакасия от 07.12.2007 № 93-ЗРХ «О бюджетном процессе и межбюджетных отношениях в Республике Хакасия».

При этом объем расходов Резервного фонда Республики Хакасия на 2018–2020 годы проиндексирован исходя из прогнозного уровня инфляции (прогноз долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2030 года).

Общий объем финансовых средств республиканского бюджета, необходимых на реализацию подпрограммы, составляет 2191401,9 тыс. рублей, и представлен в таблице 2 по голам реализации. Объем бюджетных ассигнований уточняется ежегодно при формировании республиканского бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.

Таблица 2

Главный распорядитель бюджетных средств	Объем финансирования подпрограммы, тыс. рублей
	всего	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
Министерство финансов Республики Хакасия	2191401,9	419744,0	331500,0	331500,0	360406,5	366634,3	381617,1

6. Перечень целевых показателей подпрограммы

Состав целевых показателей подпрограммы определен исходя из принципа необходимости и достаточности информации для характеристики достижения цели и решения задач, полный перечень целевых показателей с плановыми значениями в разрезе по годам представлен в таблице 3.

При расчете запланированных значений целевых показателей использованы качественные оценки, основанные на общероссийских показателях оценки качества эффективного управления региональными финансами в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации: от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами», от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов», а также использованы основные положения по проведению мониторинга качества финансового менеджмента, проводимого главными распорядителями средств республиканского бюджета (постановление Правительства Республики Хакасия от 30.12.2011 № 954), основные положения по проведению оценки эффективности бюджетных расходов, проводимой Министерством финансов Республики Хакасия (постановление Правительства Республики Хакасия от 11.09.2007 № 283), и региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в Республике Хакасия на 2011–2015 годы (постановление Правительства Республики Хакасия от 27.03.2012 № 191), так:

1) показатель «удельный вес достигнутых целевых показателей региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в Республике Хакасия на 2011–2015 годы от запланированных целевых показателей по итогам реализации за 2015 год» определяется по итогу реализации региональной программы за 2015 год методом сравнения плановых значений с фактическими значениями показателей региональной программы и рассчитывается как отношение количества достигнутых целевых показателей к общему количеству запланированных показателей;

2) показатель «отношение прироста расходов бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к общему объему расходов республиканского бюджета» рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами» по следующей формуле:

U =	(A-B)-(C-D)	Ч 100 (%),
	A

где:

А – объем фактически произведенных расходов республиканского бюджета  в отчетном финансовом году (без учета расходов, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений из федерального бюджета, и расходов на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций), тыс. рублей;

В – первоначально утвержденный объем расходов республиканского  бюджета в отчетном финансовом году без учета расходов, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений из федерального бюджета, тыс. рублей;

С – объем доходов республиканского бюджета в отчетном финансовом году без учета безвозмездных поступлений из федерального бюджета, тыс. рублей;

D – первоначально утвержденный объем доходов республиканского бюджета в отчетном финансовом году без учета безвозмездных поступлений из федерального бюджета, тыс. рублей;

3) показатель «доля расходов республиканского бюджета, направленных на формирование Резервного фонда Республики Хакасия, в общем объеме налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета (не более 5%)» нормативно установлен (статья 10⁽¹⁾. Закона Республики Хакасия от 07.12.2007 № 93-ЗРХ «О бюджетном процессе и межбюджетных отношениях в Республике Хакасия»), рассчитывается по следующей формуле:

Дрф =	Орф	Ч 100 (%),
	Од

где:

Орф – объем расходов республиканского бюджета направленных на формирование Резервного фонда Республики Хакасия, тыс. рублей;

Од – объем налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета, тыс. рублей;

4) показатель «уровень исполнения установленных Российской Федерацией требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Хакасия» определяется по факту утверждения (неутверждения) отчетов, направленных в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство;

5) показатель «наличие долгосрочной бюджетной стратегии Республики Хакасия» принимается по факту утверждения долгосрочной бюджетной стратегии Республики Хакасия;

6) показатель «наличие нормативного правового акта, устанавливающего порядок формирования документов планирования и всех действий бюджетного процесса с учетом основных положений стратегий бюджетной и социально-экономической» принимается по факту выполнения ряда мероприятий;

7) показатель «размещение информации о государственных и муниципальных финансах на специализированном сайте субъекта Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» принимается по факту  наличия информации на специализированном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»;

8) показатель «отношение объема просроченной кредиторской задолженности республиканского бюджета Республики Хакасия и государственных учреждений Республики Хакасия к расходам республиканского бюджета» рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов» по следующей формуле:

ОС3 =	ПКЗn + ПКЗГУn	Ч 100 (%),
	Pn

где:

ПКЗ_n– объем просроченной кредиторской задолженности по расходам республиканского бюджета, тыс. рублей;

ПКЗГУ_n – объем просроченной кредиторской задолженности по расходам государственных учреждений Республики Хакасия, тыс. рублей;

P_n – объем расходов бюджета Республики Хакасия, тыс. рублей;

9) показатель «доля автоматизированных процессов формирования и исполнения республиканского бюджета из общего числа подлежащих в рамках подпрограммы автоматизации» принимается по факту наличия установленных программных комплексов;

10) показатель «доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов» рассчитывается ежегодно на основании фактически выполненных мероприятий, нарастающим итогом к предыдущему году, по следующей формуле:

Днпа = [	НПАф	] Ч 100 (%),
	НПАп

где:

Днпа – доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов, от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов, процентов;

НПАф – количество фактически разработанных и утвержденных нормативных правовых актов за отчетный период, нарастающим итогом к предыдущему отчетному году, единиц;

НПАп – количество запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов на период 2015–2020 годов, единиц;

11) показатель «удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году» рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 26.07.2013 № 75н «Об утверждении методики проведения оценки результатов, достигнутых субъектами Российской Федерации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов» по следующей формуле:

УПР =	ПР	Ч 100 (%),
	Робр

где:

УПР – удельный вес расходов республиканского бюджета, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета в отчетном финансовом году, процентов;

ПР – объем расходов республиканского бюджета на реализацию государственных программ, тыс. рублей;

Р_обр – объем расходов республиканского бюджета, тыс. рублей;

12) показатель «доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, достигших уровня эффективности бюджетных расходов не ниже среднего (индекс эффективности бюджетных расходов 50%, но не более 130%)» принимается по итогам ранжирования главных распорядителей средств республиканского бюджета по результатам сводной оценки (постановление Правительства Республики Хакасия от 11.09.2007 № 283 «О совершенствовании бюджетного процесса в Республике Хакасия»);

13) показатель «доля главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 70 баллов» принимается по итогам ранжирования главных распорядителей средств республиканского бюджета по результатам сводной оценки (постановление Правительства Республики Хакасия от 30.12.2011 № 954 «Об утверждении Положения о проведении мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Хакасия»);

14) показатель «своевременное и качественное формирование информационного ресурса «Бюджет для граждан» определяется по фактическим проведенным работам.

Таблица 3

№ п/п	Наименование показателя, единица измерения	Значение показателя
		базовое (2013 год)		плановое
				2015 год	2016 год	2017 год		2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3		4	5	6		7	8	9
Цель: создание условий для совершенствования бюджетного процесса с учетом новых задач и приоритетов в сфере управления общественными финансами, установленных на федеральном уровне»
1. Задача «Создание нормативной правовой базы для взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования»
1.1	Наличие долгосрочной бюджетной стратегии Республики Хакасия, да/нет		нет	нет	да	да	да		да	да
1.2	Наличие нормативного правового акта, уста-навливающего порядок формирования доку-ментов планирования и всех действий бюджет-ного процесса с учетом основных положений стратегий бюджетной и социально-экономичес-кой, да/нет		нет	нет	да	да	да		да	да
2. Задача «Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в условиях внедрения программно-целевых методов управления общественными финансами»
2.1	Доля разработанных и утвержденных норма-тивных правовых актов от запланированных  к разработке и актуали-зации нормативных правовых актов, процентов	0		50	70	80	90		95	100
2.2	Удельный вес расходов республиканского бюд-жета Республики Хака-сия, формируемых в рамках государствен-ных программ, в об-щем объеме расходов республиканского бюд-жета Республики Хака-сия в отчетом финансо-вом году, процентов	36		e 70	e 75	e 79	e84		e 87	e 90
2.3	Удельный вес достиг-нутых целевых показа-телей региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в Республике Хакасия на 2011–2015 годы от запланированных целевых показателей  по итогам реализации за 2015 год, процентов	78		e 90	–	–	–		–	–
2.4	Доля главных распо-рядителей средств республиканского бюджета Республики Хакасия, достигших уровня эффективности бюджетных расходов не ниже среднего (индекс эффективности бюджетных расходов 50%, но не более 130%), процентов	100		100	100	100	100		100	100
2.5	Доля главных распо-рядителей средств рес-публиканского бюдже-та Республики Хака-сия, имеющих оценку качества финансового менеджмента менее 70 баллов, процентов	27,5		d 25	d 20	d 15	d 10		d 5	0
3. Задача «Обеспечение бюджетного  процесса в Республике Хакасия, организация  планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования  бюджетной отчетности»
3.1	Доля расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, направленных на формирование Резервного фонда Республики Хакасия,  в общем объеме нало-говых и неналоговых доходов республиканс-кого бюджета (не более 5%), процентов		0,02	1,3	1,3	1,3	1,3		1,3	1,3
3.2	Уровень исполнения установленных Рос-сийской Федерацией требований о составе отчетности об испол-нении консолидирован-ного бюджета Респуб-лики Хакасия, процентов		100	100	100	100	100		100	100
3.3	Отношение прироста расходов бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году, не обеспеченных соответствующим приростом доходов бюджета, к общему объему расходов республиканского бюджета, процентов		0	0	0	0	0		0	0
3.4	Отношение объема просроченной креди-торской задолженности республиканского бюд-жета Республики Хака-сия и государственных учреждений Республи-ки Хакасия к расходам республиканского бюджета, процентов		0	0	0	0	0		0	0
3.5	Доля автоматизирован-ных процессов форми-рования и исполнения республиканского бюд-жета из общего числа подлежащих в рамках подпрограммы автома-тизации, процентов		–	50	60	70	80		90	100
4. Задача «Повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса Республики Хакасия»
4.1	Размещение информа-ции о государственных и муниципальных финансах на специали-зированном сайте субъекта Российской Федерации в инфор-мационно-телекомму-никационной сети «Интернет», да/нет		да	да	да	да	да		да	да
4.2	Своевременное и ка-чественное формиро-вание  информацион-ного ресурса «Бюджет для граждан», да/нет		нет	да	да	да	да		да	да

Ключевыми показателями, характеризующими достижение цели подпрограммы, принимаются следующие целевые показатели:

1) доля разработанных и утвержденных нормативных правовых актов от запланированных к разработке и актуализации нормативных правовых актов:

2015 год – 50%;

2016 год – 70%;

2017 год – 80%;

2018 год – 90%;

2019 год – 95%;

2020 год  – 100%;  

2) удельный вес расходов республиканского бюджета Республики Хакасия, формируемых в рамках государственных программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в отчетном финансовом году: