Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.03.2014 по делу n А34-3316/2009. Отменить определение первой инстанции полностью или в части, Разрешить вопрос по существу (ст.272 АПК РФ)

от 27.07.2009 № 19, № 24, № 5 общество с ограниченной ответственностью «Эксплерент» погасило частично в размере 3 052 769 руб. 66 коп. задолженность общества «Мегаполис» по договору от 15.05.2009 посредством зачета требований указанного общества к должнику по договорам займа № 01-09 Э/ГС от 26.01.2009, № 02-09 Э/ГС от 24.02.2009  (т. 10, л.д. 77-81, 87-88).

По соглашениям между обществом «Коперник» и обществом «Мегаполис» от 27.07.2009 № 6, № 7 общество «Мегаполис» обязалось оплатить и фактически оплатило в счет оплаты по договору купли-продажи от 15.05.2009 задолженность общества «Коперник» перед обществом с ограниченной ответственностью «Адонис-Авто» на сумму 18 967 руб. 19 коп., перед обществом с ограниченной ответственностью Мобильные ТелеСистемы» в размере 31 819 руб. 71 коп., всего 50 786 руб. 90 коп. (т. 10, л.д. 82-86).

По письмам общества «Коперник» и в соответствии с соглашениями № 1, 2, 3, 4 от 15.07.2009 общество «Мегаполис» перечислило контрагентам общества «Коперник» денежные средства на общую сумму 1 370 262 руб. 86 коп. по платежным поручениям № 8 от 30.06.2009, № 16, 17, 18, 19 от 21.07.2007, № 44, 45 от 03.09.2009, № 41 от 02.09.2009, № 63, 65 от 17.09.2009, № 45 от 07.09.2009, № 137 от 07.12.2009, № 185 от 14.12.2009 (т. 3, л.д. 65-66, т. 10, л.д. 104-105, 110-132).

Таким образом, в порядке зачета встречных однородных требований и за счет собственных денежных средств общество «Мегаполис» в период с 30.06.2009 по 14.12.2009 погасило задолженность перед обществом «Коперник» по договорам купли-продажи на общую сумму 40 703 819 руб. 42 коп.

Из анализа финансового состояния общества «Коперник» (т.75, л.д. 58-90), составленного временным управляющим Быковым Д.С. 30.12.2009 в период процедуры наблюдения, следует, что за период с 01.01.2007 по 01.07.2009 произошло увеличение дебиторской задолженности и увеличение кредиторской задолженности, это привело к тому, что если на начало периода общество «Коперник» 5% обязательств должника подлежали погашению за счет дебиторской задолженности, то на конец периода за счет дебиторской задолженности подлежали погашению 96% кредиторских требований. Рост дебиторской задолженности объясняется тем, что 15.05.2009 между должником и обществом «Мегаполис» заключен договор купли-продажи объекта недвижимости на общую сумму 61 000 000 долларов США, оплата до настоящего времени не осуществлялась, данная сумма перешла в графу «дебиторская задолженность». Показатель отношения дебиторской задолженности к совокупным активам за анализируемый период имел тенденцию к увеличению и на 01.07.2009 составил 95%, что свидетельствует о том, что основным источником покрытия обязательств должника является дебиторская задолженность.

В заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства общества «Коперник» (т.75, л.д. 124-144) временный управляющий Быков Д.С. пришел к выводу о преднамеренном банкротстве, исходил из того, что по договору купли-продажи от  15.05.2009 недвижимого имущества продано имущество, без которого невозможна деятельность общества, внеоборотные активы в результате данной сделки уменьшились на 1 520 385 000 руб.

В реестр третью очередь реестра требований кредиторов общества «Коперник» на стадии наблюдения и конкурсного производства включены требования кредиторов на общую сумму 2 577 664 851 руб. 03 коп., в том числе 2 357 140 827 руб. основного долга, 19 843 474 руб. 27 коп. пени и штрафных санкций с отдельным учетом требований.

Продажа имущества стоимостью 76 250 000 долларов США и 36 770 000 руб., без которого невозможна основная деятельность должника по сдаче внаем собственного недвижимого имущества, покупателю, имеющему уставный капитал 12 000 руб., зарегистрированному в качестве юридического лица в течение месяца до заключения договора, в отсутствие у покупателя расчетного счета и денежных средств для расчета за имущество (т. 75, л.д. 40, 41), на заведомо невыгодных для продавца условиях, подтверждает отсутствие разумной экономической цели сделок, направленность сделок на уменьшение конкурсной массы общества «ГиперСити» с целью причинения вреда кредиторам, в том числе обществу «Группа компаний «Энергоэффективные технологии», в целях сокрытия объектов недвижимости должника от обращения на них взыскания после вступления решения по делу № А34-6311/2008 в законную силу.

Приобретение обществом «Мегаполис» имущества при отсутствии денежных средств на его оплату свидетельствует о том, что покупатель знал о  направленности сделок на причинение вреда кредиторам общества «ГиперСити».

Изменение обществом «ГиперСити» наименования на общество «Коперник» 13.06.2009, а также места нахождения 13.07.2009 после заключения договоров купли-продажи, реорганизация общества «Мегаполис» в форме разделения на три юридических лица – общество «Активити Ворд», общество «Бенифит_Ко», общество «ВЭЙ КО» после заключения договоров купли-продажи, в затем прекращение деятельности общества «Бенифит_Ко» также подтверждают довод конкурсного управляющего о том, что договоры купли-продажи были заключены с целью вывода активов общества «ГиперСити» исключительно с намерением причинить вред другому лицу, в частности,  его кредиторам.

Совокупность изложенных обстоятельств свидетельствует о наличии оснований для признания договоров купли-продажи от 15.06.2009, от 16.06.2009 недействительными сделками на основании пункта 2 статьи 10,  статьи 168 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Довод ответчиков и третьего лица о получении встречного удовлетворения по договорам купли-продажи в виде принятия обществом «Коперник» векселей судом апелляционной инстанции отклоняются в силу следующего.

Ссылаясь на исполнение поручителями обязательств по договорам купли-продажи, Компания Бокасикс Инвестментс Лимитед представила в материалы дела в копиях договор поручительства от 06.07.2009 №3/2009/0607, договор поручительства от 10.07.2009 №КN-09/0710, соглашение о выполнении обязательств по договору поручительства от 06.07.2009 №3/2009/0607, соглашение о выполнении обязательств по договору поручительства от 10.07.2009 №КN-09/07/10, акт приема-передачи векселей от 21.12.2009 к договору поручительства от 06.07.2009 №3/2009/0607, акт приема-передачи векселей от 21.12.2009 к договору поручительства от 10.07.2009 №КN-09/0710, акт №1 о расчетах по договору поручительства от 06.07.2009 №З/2009/0607, акт №1 о расчетах по договору поручительства от 10.07.2009 №КN-09/07/10, а также их переводы с английского языка на русский язык, ответ Компании Хэлмоул Холдингс ЛТД от 03.12.2013 на адвокатский запрос от 21.10.2013, дубликат оборотно-сальдовой ведомости общества «Коперник» по счетам 62, 58.9 за период с июля 2009 года по декабрь 2009 года.

По условиям договора поручительства от 06.07.2009 №3/2009/0607 между обществом «ГиперСити» (кредитором) и компанией Джанкшн 10 ЮК Лимитед (поручителем) (т.77, л.д. 96-106), поручитель обязался в случае неисполнения обществом «Мегаполис» (должником) своих обязательств по договорам купли-продажи от 15.05.2009, от 15.05.2009, от 16.05.2009, от 21.05.2009 безусловно, субсидиарно и в том же объеме отвечать перед кредитором.  

В соглашении от 21.12.2009 между обществом «Коперник» и компанией Джанкшн 10 ЮК Лимитед указано, что поручитель передает по договору в счет исполнения договора поручительства 167 векселей номинальной стоимостью 76250000 долларов США (т. 77, л.д. 112, 113).

В акте приема-передачи от 21.12.2009 к договору поручительства от 06.07.2009 указано о передаче обществу «Коперник» компанией Джанкшн 10 ЮК Лимитед Компании 167 векселей Ернзоарт Консалтинж Инк на сумму 76 250 000 долларов США.

По условиям договора поручительства от 10.07.2009 №КN-09/07/10 между обществом «ГиперСити» (кредитором) и Кноллбек Караванс энд Аксессориз ЛТД (поручителем) (т.77, л.д. 107-109), поручитель обязался в случае неисполнения обществом «Мегаполис» (должником) своих обязательств по договору купли-продажи от 15.05.2009 безусловно, субсидиарно и в том же объеме отвечать перед кредитором.  

В соглашении от 21.12.2009 между обществом «Коперник» и Кноллбек Караванс энд Аксессориз ЛТД указано, что поручитель в счет исполнения договора поручительства от 10.07.2009 передает 15 векселей номинальной стоимостью 4 252 762,44 долларов США (т.77, л.д. 110, 111).

В акте приема-передачи от 21.12.2009 указано о передаче обществу «Коперник» Кноллбек Караванс энд Аксессориз ЛТД 15 векселей компании Нуволато Эквитиз ИНК. на сумму 4 252 762,44 долларов США.

Между компанией Джанкшн 10 ЮК Лимитед (цедентом) и Компанией Бокасикс Инвестментс Лимитед (цессионарием) заключен договор цессии от 15.01.2010 №2010/15/1 (т.77, л.д. 128-133), по условиям которого цедент передал цессионарию право требования в полном объеме в отношении договора купли-продажи от 15.05.2009 на сумму 76 250 000 руб., цессионарий обязался выплатить денежную компенсацию цеденту в размере, установленном дополнительным соглашением.

Между Кноллбек Караванс энд Аксессориз ЛТД (цедентом) и Компанией Бокасикс Инвестментс Лимитед (цессионарием) заключен договор цессии от 13.01.2010 №104/01 (т.77, л.д. 120-127), по условиям которого цедент передал цессионарию право требования в полном объеме в отношении договора купли-продажи от 15.05.2009 на сумму 3 869 333 руб. 24 коп., в отношении договора купли-продажи от 16.05.2009 на сумму 36 770 руб., в отношении договора купли-продажи от 21.05.2009 на сумму 90 000 000 руб., цессионарий обязался выплатить денежную компенсацию цеденту в размере, установленном дополнительным соглашением.

В ответ на адвокатский запрос представителя Компании Бокасикс Инвестментс Лимитед от 21.10.2013 Компания Хэлмоул Холдингс ЛТД (далее  также Компания) представила ответ от 03.12.2013, из которого следует, что Компания по договору от 14.05.2009 оказывала услуги по оперативному управлению обществом «ГиперСити», совершала сделки 15.05.2009 и 16.05.2009 по продаже движимого и недвижимого имущества общества «Коперник». Исполнение обязательств общества «Мегаполис» по сделкам принято Компанией, в том числе в виде переданных поручителями Джанкшн 10 ЮК Лимитед и Кноллбек Караванс энд Аксессориз ЛТД векселей компаний Ернзоарт Консалтинж Инк на сумму 76 250 000 долларов США и векселей компании Нуволато Эквитиз ИНК на сумму 4 252 762,44 долларов США. В расчетах векселями принимали участие поручители по вышеназванным сделкам. Векселя были переданы Компании 21.12.2009 на территории Великобритании с составлением соответствующих актов. Запросы от арбитражных управляющих о предоставлении каких-либо сведений об имуществе и обязательствах общества «Коперник» в компанию не поступали. Требования от арбитражных управляющих или иных лиц о передаче им бухгалтерской или иной документации общества «Коперник».

Вместе с тем сами по себе представленные Компании Бокасикс Инвестментс Лимитед в материалы дела копии вышеназванных доказательств по исполнению договоров поручительства не подтверждают ни факт передачи поручителями векселей, ни их реальную стоимость.

В соответствии с частью 8 статьи 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации письменные доказательства представляются в арбитражный суд в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии.

В силу части 9 статьи 75 названного Кодекса подлинные документы представляются в арбитражный суд в случае, если обстоятельства дела согласно федеральному закону или иному нормативному правовому акту подлежат подтверждению только такими документами, а также по требованию арбитражного суда.

На предложение арбитражного суда апелляционной инстанции представить подлинники актов приема-передачи векселей Компания Бокасикс Инвестментс Лимитед, являющаяся правопреемником поручителей,  подлинники актов приема-передачи векселей в суд не представила. Доказательства изъятия у Компании Бокасикс Инвестментс Лимитед подлинников акта приема-передачи векселей отсутствуют.

Отчеты об оценке от 18.12.2009 №266/09АН, №265/09 АН, выполненные обществом с ограниченной ответственностью «АДВУС-НЕВА» (т.78, л.д. 1-98), не могут быть приняты в качестве надлежащих доказательств рыночной стоимости простых векселей, поскольку копии векселей к отчетам не приложены, проверить сведения о векселях, отраженные в отчетах не представляется возможным.

Отражение обществом «Коперник» в бухгалтерском балансе на 31.12.2009 в графе долгосрочные финансовые вложения суммы 2 463 984 000 руб. (т.75, л.д. 130, 131), отражение конкурсным управляющим должника на начало 2010 года в графе краткосрочные финансовые вложения суммы 2 463 984 000 руб. не подтверждает ни факт получения должником от поручителей векселей, ни их реальную стоимость.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Доказательства передачи конкурсному управляющему векселей,  документов об отчуждении векселей, получения должником денежных средств или иного имущества в счет оплаты переданных векселей также в материалы дела не представлены.

При названных обстоятельствах арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к выводу о недоказанности Компанией Бокасикс Инвестментс Лимитед довода о передаче векселей от поручителей к обществу «Коперник», о реальной стоимости векселей.

В соответствии со статьей 384 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том же объеме и на тех же условиях, которые существовали к моменту перехода права. Поскольку доказательства исполнения поручителями общества «Мегаполис» обязательств перед обществом «Коперник» по оплате стоимости полученного по оспариваемым договорам имущества не представлены, у поручителей отсутствовало вытекающее из данных договоров право требования к обществу «Мегаполис», соответственно это право не могло перейти к Компании Бокасикс Инвестментс Лимитед.

В силу пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Конкурсным управляющим должника заявлено о применении последствий недействительности сделок в виде возврата должнику недвижимого имущества, проданного по договорам от 15.06.2009, от 16.06.2009, имеющегося в наличии и находящегося в собственности общества «Бенифит_Ко» - правопреемника общества «Мегаполис», а также в виде взыскания с солидарных должников - общества «Бенифит_Ко», общества