Минфин разъясняет порядок сообщений по закону о противодействии отмыванию доходов

По закону о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма аудиторские фирмы и аудиторы-частники обязаны сообщать Федеральной службе по финансовому мониторингу о подозрительных сделках. Порядок сбора и передачи информации в Росфинмониторинг прописан в письме Минфина от 27 июня 2005г. N 07-03-01/647. Так, если у аудиторов возникают подозрения, что совершается подозрительная сделка, проинформировать антиотмывочное ведомство необходимо не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения такой операции. Документ составляется в письменной форме или электронном виде и заверяется подписью (простой или электронной) руководителя организации или самим предпринимателем, осуществляющим деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг. В документе должны быть следующие данные: сведения, необходимые для идентификации клиента, вид операции и основания ее совершения, дата совершения сделки и ее сумма, а также обоснование того, что операция клиента осуществлена в целях легализации доходов, полученных преступным путем. В частности, подозрение могут вызвать запутанный (необычный) характер сделки, несоответствие операции целям деятельности клиента, неоднократное совершение подозрительных операций и иные обстоятельства.

Госдума приступила к рассмотрению поправок к закону «Об образовании»  »
Юридические статьи »
Читайте также